완벽401(k) 개요 : 미국에서 은퇴를 준비하는 최고의 효과적인 방법

1. 401(k)란?

401(k)는 미국에서 제공되는 대표적인 직장에서의 은퇴 저축 계좌입니다. 고용주와 직원이 급여에서 일정 금액을 세전(또는 세후) 공제하여 적립할 수 있도록 설계된 제도입니다.

401(k)의 가장 큰 이점은 세금 혜택과 고용주의 매칭 기여(Employer Matching)입니다.

2. 401(k)의 종류 두가지

401(k)에는 크게 전통적 401(k)와 로스(Roth) 401(k) 두 가지가 있습니다.

(1) 전통적 401(k)

• 세금을 내기 전 급여에서 공제되므로 납부해야 할 소득세가 줄어듭니다.
• 계좌에 적립된 돈은 정해진 곳에 투자되며, 인출할 때까지 세금이 부과되지 않습니다.
• 은퇴 후 돈을 인출할 때 세금이 부과됩니다.

(2) 로스(Roth) 401(k)

• 세금을 미리 낸 후 급여에서 공제되므로 소득세 혜택은 없습니다.
• 대신, 은퇴 후 인출할 때 세금이 면제됩니다(일정 요건 충족 시).

3. 401(k)의 세금 혜택

401(k)의 가장 큰 이점 중 하나는 세금 혜택입니다.

• 전통적 401(k)는 불입 당시 소득세 절감 효과가 있으며, 은퇴 후 인출 시 세금을 납부합니다.
• 로스 401(k)는 불입 당시 세금을 내지만, 인출 시 세금이 면제됩니다.
• 또한, 401(k) 내에서 투자 수익이 발생해도 세금이 부과되지 않음(Tax-Deferred)으로 인해 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.

4. 고용주 매칭 기여란?

많은 회사가 직원의 401(k) 불입액에 일정 비율만큼 추가로 돈을 적립하는 제도를 운영합니다.

예를 들어, 회사가 직원의 401(k) 납입액의 50%를 매칭하여 연봉의 6%까지 기여한다고 가정하면, 직원이 연봉의 6%를 불입하면 회사가 추가로 3%를 적립해줍니다.

이 매칭 금액은 무료 돈(free money)과 같으므로, 회사에서 제공하는 매칭 기여를 최대한 활용하는 것이 중요합니다.

5. 401(k) 투자 옵션

401(k) 계좌 내에서는 다양한 투자 옵션이 제공됩니다.

대표적인 투자 상품은 다음과 같습니다.

• 인덱스 펀드: S&P 500과 같은 시장 지수를 추종하는 펀드로, 장기적으로 안정적인 수익을 기대할 수 있습니다.
• 타깃 데이트 펀드(Target Date Fund): 예상 은퇴 연도를 기준으로 자동으로 포트폴리오를 조정하는 펀드입니다.
• 개별 주식 및 채권: 특정 회사의 주식이나 채권을 직접 구매할 수도 있지만, 일반적으로 펀드보다 리스크가 큽니다.
• 머니 마켓 펀드: 비교적 안전한 투자 옵션으로, 변동성이 적지만 수익률도 낮습니다.

6. 401(k) 불입 한도

401(k) 계좌에는 매년 불입할 수 있는 금액 한도가 정해져 있습니다.

• 2024년 기준:
  • 49세 이하: $23,000
  • 50세 이상: $30,500 (추가 불입 허용, Catch-up Contribution)

7. 401(k) 인출 규칙

401(k)에서 돈을 인출할 때는 몇 가지 중요한 규칙이 있습니다.

(1) 은퇴 후 인출

• 59.5세 이후부터 자유롭게 인출 가능하며, 전통적 401(k)에서는 일반 소득세를 납부해야 합니다.
• 로스 401(k)는 일정 요건을 충족하면 세금 없이 인출할 수 있습니다.

(2) 조기 인출(벌칙금 발생)

• 59.5세 이전에 돈을 인출하면 10%의 조기 인출 페널티가 부과될 수 있습니다.
• 단, 주택 구입, 교육비, 의료비 등 특정 사유에 대해서는 예외가 적용될 수 있습니다.

(3) 필수 최소 인출(RMD, Required Minimum Distributions)

• 72세(2023년 이후 73세부터) 이후에는 매년 일정 금액을 의무적으로 인출해야 하며, 따르지 않을 시 벌금이 부과됩니다.

8. 401(k) 롤오버 (Rollover)

401(k)를 다른 계좌로 옮기는 것을 롤오버(Rollover)라고 합니다.

• IRA(Individual Retirement Account)로 롤오버: 401(k) 계좌를 개인 IRA 계좌로 옮겨 더 다양한 투자 옵션을 선택할 수 있습니다.
• 새 직장의 401(k)로 롤오버: 직장을 옮길 경우, 기존 401(k)를 새로운 회사의 401(k) 계좌로 이동시킬 수 있습니다.
• 현금 인출: 가능하지만 세금과 10% 페널티가 부과될 수 있으므로 신중해야 합니다.

9. 401(k)를 최대한 활용하자

1. 고용주 매칭을 최대한 활용: 회사에서 제공하는 무료 돈을 놓치지 마세요.
2. 가능한 한 최대 불입: 세금 혜택과 복리 효과를 극대화하기 위해 최대한 납입하세요.
3. 투자 옵션을 신중하게 선택: 본인의 투자 성향과 목표에 맞는 펀드를 선택하세요.
4. 롤오버 시 주의: 직장을 옮길 때는 현금화하지 말고 IRA나 새 401(k)로 이전하세요.
5. 은퇴 계획을 정기적으로 점검: 투자 포트폴리오와 불입 전략을 주기적으로 검토하세요.

10. 결론

401(k)는 미국에서 가장 좋은 은퇴 준비 도구 중 하나입니다. 세금 혜택, 고용주 매칭 기여, 복리 효과를 활용하면 장기적으로 큰 자산을 형성할 수 있습니다.

 

여기서 또 세전과 세후란 말이 나오는데 좀더 상세히 알아봐야 겠어요. 과연 어떤게 나에세 더 이득일지 말여요.

또 고용주의 매칭기여가 나오는데 요것도 정확히 알아둘 필요가 있겠네요. ㅎㅎㅎㅎㅎㅎ

개인 IRA가 나오는데 요건 또 뭘지 하나씩 차근히 알아가 보도록 하지요.